為全面把握中小金融機(jī)構(gòu)數(shù)智化轉(zhuǎn)型的方向和脈絡(luò)，為中小金融機(jī)構(gòu)數(shù)智化轉(zhuǎn)型提供參考建議和實(shí)施路徑指南，金科創(chuàng)新社舉辦了“2020中小金融機(jī)構(gòu)數(shù)智化轉(zhuǎn)型優(yōu)秀案例評(píng)選”活動(dòng)，上海人壽保險(xiǎn)股份有限公司參評(píng)的“審計(jì)信息系統(tǒng)項(xiàng)目”在此次評(píng)選活動(dòng)中獲得第一名。

此次活動(dòng)共有38家機(jī)構(gòu)的47個(gè)優(yōu)秀案例參選，內(nèi)容涉及各類IT基礎(chǔ)設(shè)施、測(cè)試管理、數(shù)據(jù)管理、信息安全、核心應(yīng)用、渠道建設(shè)、貸款管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、運(yùn)維監(jiān)控、性能優(yōu)化、安全可控等領(lǐng)域，上海人壽審計(jì)信息系統(tǒng)項(xiàng)目經(jīng)過眾多專業(yè)人士評(píng)選，獲得極高認(rèn)可度，以超出第二名近6000票的優(yōu)異成績榮膺第一。

此次上海人壽參評(píng)的審計(jì)信息系統(tǒng)項(xiàng)目，依托于用友審計(jì)審友A7產(chǎn)品，針對(duì)上海人壽實(shí)際工作中的需求，對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整，使其充分匹配實(shí)際工作。通過應(yīng)用審計(jì)信息化賦能內(nèi)部審計(jì)，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)向遠(yuǎn)程與現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)相結(jié)合的方式轉(zhuǎn)變，減少出差、降低成本，提高審計(jì)工作效率。實(shí)現(xiàn)事后審計(jì)向事后與事中審計(jì)相結(jié)合轉(zhuǎn)變，進(jìn)行關(guān)口前移、過程管控，降低審計(jì)工作風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目審計(jì)向項(xiàng)目審計(jì)與管理咨詢相結(jié)合轉(zhuǎn)變，轉(zhuǎn)換角色、升級(jí)職能，提升審計(jì)部門價(jià)值。實(shí)現(xiàn)三個(gè)轉(zhuǎn)變后，審計(jì)部門可以從復(fù)雜的日常審計(jì)項(xiàng)目中解放出來，騰出更多精力為董事會(huì)、管理層提供科學(xué)支持；為業(yè)務(wù)部門、分支機(jī)構(gòu)提供管理咨詢，實(shí)現(xiàn)審計(jì)部門的數(shù)字化轉(zhuǎn)型和職能升級(jí)。

用友審計(jì)為上海人壽搭建了各級(jí)審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)的輔助決策支持工作平臺(tái)，通過各個(gè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)，接入不同業(yè)務(wù)層級(jí)的明細(xì)數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，幫助決策者從審計(jì)、業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)等多個(gè)方面，各個(gè)維度統(tǒng)計(jì)分析審計(jì)項(xiàng)目情況、審計(jì)成果、問題整改情況，并以直觀的圖形展示給審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)，方便審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)及業(yè)務(wù)工作開展情況進(jìn)行全面了解，幫助決策者提高決策水平和質(zhì)量。

通過了解，在實(shí)際工作中，存在審計(jì)信息上傳下達(dá)不及時(shí)的問題。對(duì)于此，用友審計(jì)設(shè)計(jì)搭建審計(jì)管理協(xié)同工作平臺(tái)，為審計(jì)人員提供統(tǒng)一規(guī)范的審計(jì)資源管理、審計(jì)知識(shí)共享和項(xiàng)目管理平臺(tái)?？蓪?shí)現(xiàn)多組織、多層級(jí)審計(jì)工作管理，通過對(duì)公司總部及各級(jí)審計(jì)單位開展審計(jì)工作所必須的審計(jì)知識(shí)、審計(jì)資源等信息進(jìn)行統(tǒng)一管理，達(dá)到資源共享、及時(shí)更新的目的，實(shí)現(xiàn)集中、及時(shí)掌握公司全部審計(jì)工作計(jì)劃、審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)度及審計(jì)報(bào)告成果的管理要求，同時(shí)，與公司統(tǒng)一辦公平臺(tái)實(shí)現(xiàn)對(duì)接，進(jìn)一步提升項(xiàng)目整體效率。

2020年疫情影響，遠(yuǎn)程辦公成為很多企業(yè)的辦公常態(tài)，用友審計(jì)根據(jù)上海人壽這一需求，搭建了遠(yuǎn)程化的協(xié)同辦公平臺(tái)，通過在線作業(yè)的模式，實(shí)現(xiàn)遠(yuǎn)程在線審計(jì)項(xiàng)目。通過在線遠(yuǎn)程作業(yè)系統(tǒng)可以幫助審計(jì)人員完成從準(zhǔn)備階段，到實(shí)施階段、終結(jié)階段和項(xiàng)目內(nèi)整改的全流程在線“數(shù)字化”遠(yuǎn)程辦公管理。

用友審計(jì)通過大數(shù)據(jù)技術(shù)，接入各業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)，為上海人壽的各級(jí)審計(jì)人員提供數(shù)據(jù)查詢、分析及預(yù)警的工作平臺(tái)，同時(shí)提供便捷的建模工具，幫助審計(jì)人員設(shè)計(jì)開發(fā)新審計(jì)模型，通過大數(shù)據(jù)智能算法，自動(dòng)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警數(shù)據(jù)，命中重點(diǎn)數(shù)據(jù)，從而提高審計(jì)效率，節(jié)約成本，提高審計(jì)工作價(jià)值。

從技術(shù)層面來看，平臺(tái)采用目前主流的Hadoop分布式系統(tǒng)基礎(chǔ)架構(gòu)平臺(tái)，邏輯學(xué)習(xí)（Logic Learning Machine）、Eclat算法（Eclat Algorithm）、局部異常因子（Local Outlier Factor，LOF）等智能算法，實(shí)現(xiàn)智能的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)識(shí)別訓(xùn)練，自動(dòng)識(shí)別重點(diǎn)數(shù)據(jù)。同時(shí)也兼顧傳統(tǒng)方式，提供手工設(shè)計(jì)分析模型功能。提供多種風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警模型手段與功能，擴(kuò)充了審計(jì)方式，加強(qiáng)了審計(jì)技術(shù)手段。 

從安全性層面來看，用友審計(jì)開發(fā)的該平臺(tái)系統(tǒng)目前完成了與華為鯤鵬，龍芯中科，中標(biāo)麒麟，東方通，達(dá)夢(mèng)等國產(chǎn)芯片、操作系統(tǒng)、中間件和數(shù)據(jù)庫的適配認(rèn)證，采用的均是開源技術(shù)，沒有使用任何外來的商業(yè)組件，在技術(shù)上做到完全國產(chǎn)自主可控。

從實(shí)踐性層面來看，該平臺(tái)的投入使用，加強(qiáng)了集中管控，通過對(duì)審計(jì)計(jì)劃，審計(jì)項(xiàng)目的實(shí)時(shí)監(jiān)控，實(shí)時(shí)各級(jí)審計(jì)工作開展情況和項(xiàng)目成果；提高了審計(jì)效率，系統(tǒng)儲(chǔ)備的大量的查詢分析模型，以及自動(dòng)生成工作底稿、審計(jì)報(bào)告等，審計(jì)流程自動(dòng)執(zhí)行、內(nèi)控測(cè)試自動(dòng)運(yùn)行、所需相關(guān)法律法規(guī)關(guān)鍵字段自動(dòng)搜索等功能，都為審計(jì)人員高效能工作提供幫助。

審計(jì)經(jīng)驗(yàn)實(shí)現(xiàn)共享，系統(tǒng)能夠?qū)徲?jì)人員多年的審計(jì)經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行計(jì)算機(jī)模型化、指標(biāo)化，不斷完善審計(jì)查詢模型、審計(jì)分析模型，將有審計(jì)經(jīng)驗(yàn)多年的專家技巧預(yù)置到系統(tǒng)中，實(shí)現(xiàn)審計(jì)經(jīng)驗(yàn)的傳承。

幫助轉(zhuǎn)變審計(jì)模式，系統(tǒng)可以定期采集被審計(jì)對(duì)象的核心業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)到系統(tǒng)中，讓各種審計(jì)分析方法自動(dòng)執(zhí)行，對(duì)可能的疑點(diǎn)進(jìn)行篩選，并在日常管理中發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)，為審計(jì)人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)提供更詳實(shí)的科學(xué)依據(jù)；對(duì)單位經(jīng)營的過程化疑點(diǎn)進(jìn)行篩選，有針對(duì)性、有重點(diǎn)性進(jìn)行工作計(jì)劃制定、現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)工作開展，使審計(jì)工作模式由以往的單一事后審計(jì)、靜態(tài)審計(jì)向事中審計(jì)、動(dòng)態(tài)審計(jì)、重點(diǎn)審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)控制等方向發(fā)展，提高審計(jì)價(jià)值。

輔助領(lǐng)導(dǎo)決策，為審計(jì)負(fù)責(zé)人提供過程審計(jì)資源管理、審計(jì)工作科學(xué)計(jì)劃管理、審計(jì)成果全面反映、審計(jì)報(bào)告可再利用、審計(jì)臺(tái)賬可適時(shí)生成、調(diào)整和組合應(yīng)用等功能；系統(tǒng)將各種可能的管理風(fēng)險(xiǎn)、較為明顯的經(jīng)營問題、沒有按照既定目標(biāo)執(zhí)行的經(jīng)營現(xiàn)象反映至審計(jì)負(fù)責(zé)人，為決策領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行制度、戰(zhàn)略調(diào)整，工作重點(diǎn)把握提供了決策依據(jù)。

提高審計(jì)能力，系統(tǒng)所采取的模塊可以最大程度規(guī)范審計(jì)人員工作流程，規(guī)范審計(jì)人員的工作習(xí)慣；系統(tǒng)預(yù)置的各種審計(jì)查詢和審計(jì)分析方法，能為審計(jì)人員開展工作提供參考，為審計(jì)經(jīng)驗(yàn)不足、為審計(jì)職能的發(fā)展變化提供了有效幫助，提高了審計(jì)人員的工作適應(yīng)能力。

總體來說，本項(xiàng)目應(yīng)用大數(shù)據(jù)的技術(shù)與審計(jì)思維，從傳統(tǒng)審計(jì)向大數(shù)據(jù)審計(jì)進(jìn)行思想轉(zhuǎn)變，擴(kuò)充內(nèi)部審計(jì)方式、加強(qiáng)技術(shù)手段創(chuàng)新。實(shí)現(xiàn)全量復(fù)雜的數(shù)據(jù)處理，實(shí)時(shí)計(jì)算出規(guī)則和模型所需的指標(biāo)數(shù)據(jù)，提升風(fēng)控、反欺詐規(guī)則和模型的精確性；實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)監(jiān)控：可以自定義各種動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控策略，制定風(fēng)控規(guī)則模型，對(duì)上海人壽的宏觀環(huán)境、戰(zhàn)略目標(biāo)和關(guān)鍵經(jīng)營環(huán)節(jié)進(jìn)行實(shí)時(shí)全面的監(jiān)控預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并自動(dòng)生成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，以此制定年度審計(jì)工作計(jì)劃和專項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃。

用友審計(jì)幫助上海人壽進(jìn)行審計(jì)信息系統(tǒng)項(xiàng)目建設(shè)，助力上海人壽內(nèi)部審計(jì)工作，創(chuàng)新審計(jì)業(yè)務(wù)組織模式，促進(jìn)審計(jì)資源、審計(jì)思路、審計(jì)手段、審計(jì)方法變革，由流程驅(qū)動(dòng)審計(jì)到數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)審計(jì)，用數(shù)字化提升審計(jì)價(jià)值，用科技提升管理經(jīng)營績效。